培训收益:
随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。
、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论.
，评价内部控制的效果并进行改进.
，建立有效的内部控制环境
、建立适合企业自身情况的内部控制系统
、控制标准和控制方法

课程大纲
一、 引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析
二、 对内部控制相关理论的全面介绍
什么是真正的“内部”？什么是真正的“控制”？
什么是COSO？
COSO的内部控制整合框架包括哪些内容.
内部控制的核心理念.
内部控制-企业发展的基石.
内部控制的局限性--成本效益原则及其它.
三、 控制环境
何为控制环境
控制环境-内部控制的基础
如何建立良好的控制环境
四、 内部控制的实质-风险管理
风险地图及矩阵
实例练习
有哪些风险识别的方法
针对风险应采用哪些风险对策
风险管理--使企业获得竞争优势的法宝
危机管理的金科玉律
五、内部控制活动
常见的内部控制活动有哪些
如何做到职责分离
IT总体控制
预防性控制和检查性控制
六、 内部审计简介
内部审计--是管理者的耳目还是？
内部审计在企业里应该向谁报告
内部审计vs内部控制
七、 职业舞弊
什么样的人才会舞弊
职业舞弊理论--GONE、ACFE等
职业舞弊对企业造成的危害是什么
如何看待职业舞弊与内部控制
八、 内控的建立和执行
企业是否应该专门设立一个内控部门
内控人员到底是做什么的
内控体系建立和执行的五个阶段
如何确定和分解目标
如何识别风险
如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述
如何有效执行内控
如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估
建立和执行内控过程中的关注点
九、萨奥法案及公司治理
十、何为萨奥法案？
萨奥法案的内容框架
审计人员的独立性应如何理解？
S302及S404
企业在遵循S404时所面临的主要障碍 上午： 下午：
　08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
　10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
　10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
　12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束