课程大纲

随着市场环境的变迁，竞争策略上升到价值链、产业群、商业模式时代，经营管理进入精益化、大规模定制、变化无常、险象环生的时代，财务分析一跃成为最具价值的财务能力！企业必须能做到随时预警、科学决策！财务分析师要确保每次提交的报告都是具有建设性价值的，避免盲目决策和拍脑袋带来的各种陷阱，影响他人根据财务分析报告进行管理和决策！

然而，现实中的财务分析人员绝大多数并不是真正的“”人员，而仅仅是“”人员，常被人戏称为“表哥、表姐”，这些人本质上只是负责数据的传输，是什么导致了这种悲催的结果？

真正的分析是财务总监和企业老总自己在做，因此，财务分析人员被迫成了协助其分析的秘书

财务分析人员根本不具备财务分析的能力，财务分析的能力是超越于财务总监和老总思考之上更专业的能力

财务分析人员没有途径获得真正的财务分析能力，传统的教科书所教授的都是基于投资者视角的分析，而非企业内部视角的分析

因为市场缺乏真正的财务分析人员供给，企业只能退而求其次——索性不进行有深度（有价值）的财务分析

……

本课程从实战角度出发， 直击FP&A最核心的工作和价值，与学员一起深入探讨如何编制预算，如何在了解公司运作模式的情况下进行有效的财务分析，并使得预算和财务分析能有效的结合，为公司管理层及各相关部门提供有价值的信息。

大纲

第一模块: FP&A的重要作用及做好FP&A工作的基础

财务团队的裂变：不同财务职能在公司中的作用

集团公司对于财务职能的架构设置

为什么要有FP&A？ 作用在哪里？

做好FP&A工作的基础

了解公司的Business Model

如何根据business model设置收入中心/成本中心/利润中心/投资中心

会计科目(Cost Element)设置的思路

基于信息系统的多套财务报表的设计思路

第二模块：预算的作用和编制

第三模块：KPI 设置的逻辑及一些关键部门的KPI 探讨

第四模块：月度财务分析报告和滚动预测 上午： 下午：
　08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
　10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
　10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
　12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束