课程收益
　　“整体框架”到“业务层次” 对内部控制的设计和评价进行了系统的阐述和讲解，引入国际******的内部控制理论
　　，评价内部控制效果并进行改进
　　、分析企业的组织中的潜在风险，了解、判断企业经营管理状况和内部控制要求的相关子系统
　　、评估组织运行过程中的主要风险、关键环节和关键控制点，并辨析与每一个关键环节和关键控制点相关的有效的控制措施
　　
　　、建立适合企业情况的内部控制系统

培训对象
　　，中高层管理人员
　　、内审总监、
　　、内审部相关人员
　　、内审人员
　　

培训大纲

一、内部控制的实践 二、COSO内控框架
　　什么是真正的“内部”?什么是真正的“控制”?
　　企业发展的基石——内控体系和企业目标
　　内部人控制的陷阱
　　内控的局限性——成本与效益 　　角色与职责
　　可为与不可为
三、内部环境 四、风险评估
　　内控的基础——控制环境
　　权责分配与内部环境
　　内部审计与内部环境
　　人力资源政策与内部坏境
　　企业文化与内部环境
　　案例：三鹿事件
　　发现千里之堤的蚁穴
　　应对变化
　　评估
　　案例：诺基亚与西门子之争

五、内控的建立 量体裁衣——内控的设置 六、控制活动
　　业务活动内部控制设计
　　它山之石 　　控制活动的类型
　　防范于未然
　　控制活动与风险评估相结合
　　IT控制
　　具体问题具体分析
　　评估
　　案例：商业巨星的陨落——再论安然事件

七、信息沟通 八、内部监督与内部审计
　　信息——也许你从未留意
　　沟通——一定要知道的内容
　　案例：部门间的资源共享
　　持续性监督活动
　　角色与定位
　　独立评估
　　报告缺陷
　　案例：订报单引出一起私分国有资产案 上午： 下午：
　08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
　10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
　10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
　12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束

　一堂课程，一份感悟。衷心祝愿您学有所感、学有所获！