课程大纲
第一模块：公司财务分析的目标与核心思路

如何保证公司基业长青？

-诊断和预警公司经营问题

-及时并有效解决问题

资源优化配置：

-公司经营中资金占用的合理分配

-公司经营中资金来源的合理安排

公司的利润究竟来源于哪里

公司财务分析的核心思路

-一个起点：市场（销售额）

-三大方面的运作：花钱、占用钱、占用谁的钱

-两大结果：风险和回报的平衡

案例分析：这两个老板到底谁经营的更好

思考与讨论：不同公司的寿命长短大猜想

第二模块：有效控制企业资金效率及风险——营运资本管理

为什么要对营运资金进行管理？对企业的价值何在？

国际先进的营运资本分析方法

运用营运资本进行财务报表的详细分析

营运资本分析的行业应用

-传统制造业的营运资金分析

-零售业的营运资金分析以及对其他行业的参考意义

营运资本分析的业务应用

-主营业务的营运资金分析

-非主营业务的营运资金分析

营运资本分析的产品应用：不同产品线的营运资金分析

资金周转危机

-为什么会发生资金周转危机

-资金周转危机的类型及如何应对

案例分析

-利用营运资金分析做好企业周转资金的预算

-一家奄奄一息的企业，背后的黑手是谁

-庄吉集团破产重组

-现金管理的最佳境界

第三模块：有效提升管理效率、控制经营风险——财务比率分析

财务比率分析的基本方法：

企业关键财务指标的管理含义

关键财务指标解析

-运营效率指标：应收账款周转率、存货周转率、

流动资产周转率，总资产周转率

-结构类指标： 资产负债率

-盈利能力指标：ROS 、ROA、ROE

如何提高利润：

-少花钱，多赚钱！

-不同利润层次的决策作用

如何加速周转：

-应收账款的管理-事前信用评估、事中对账与账龄分析、事后催收管理

-库存的优化：从价值链的角度，全面优化

-库存管理

-付款节奏的安排

-现金周期（CCC的全面优化）

如何优化资金结构：适当利用财务杠杆

EVA：企业在创造财富还是在毁灭财富

财务比率综合分析与运用

-杜邦分解财务比率金字塔

-股东回报系统的六环节分解

-财务比率指标自动分析表格

-财务报表综合解读：综合运用财务指标透视公司运作

案例：企业究竟是否应该贷款，贷多少合适

案例：一家著名的房地产公司为什么会倒下

情境模拟：向业务部门汇报公司经营过程中存在的问题

第四模块：现金流的风险控制——现金流量表

现金和利润的权衡

现金流量表的编制逻辑

-直接法的编制逻辑和意义

-间接法的编制逻辑和意义

企业的三大现金活动分析

从不同现金活动之间的关联关系看企业运作及风险

从现金流量表各种比例关系看企业运作及风险

现金流量表数据同资产负债表、利润表数据的结合分析

案例讨论：不同产品组合，不同现金流情况

结语

为了迎接即将到来的“财务大数据”时代，企业需要一批高素质、高水平的财务分析人员以及懂得使用数据进行经营管理的管理者。《公司财务分析与风险防范》就是针对企业数据分析者和信息使用者的财务课程，不仅让您从专业的角度出发，看懂财务数据及其分析方法，更重要的是通过挖掘其内在价值，更好的支持企业的战略和经营决策，从而在新的竞争环境中占据主动并获得更多优势。 上午： 下午：
　08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
　10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
　10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
　12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束